Исламский лизинг: особенности и возможности
В уходящем году две лизинговые компании объявили о выводе на рынок нового продукта – исламского лизинга. На самом деле, лизинг по шариату клиенты оформляют уже пять лет.
Но обо всем по порядку.
Год назад Банк России запустил пилотный проект по исламскому банкингу. В эксперименте участвуют четыре региона – Татарстан, Башкортостан, Чечня и Дагестан. Финансирование, основанное на принципах исламского банкинга, предлагают четыре банка: Ак Барс Банк, Промсвязьбанк, Сбербанк и Т-банк.
Предполагается, что эксперимент будет распространен на все регионы страны и продлен по времени. Сегодня в России проживает 15 миллионов мусульман, то есть, каждый десятый потенциальный заемщик исповедует ислам и, возможно, придерживается в ведении финансовых вопросов принципов шариата.
Поэтому появление лизинга, основанного на принципах шариата – естественное решение рынка.
Потребность в таком продукте подтверждается практикой компании «Иджара-Лизинг», которая работает в этом направлении с 2019 года.
В чем же основные отличия лизинга по шариату от привычного финансового?
Об этом на «Дне юриста», проведённом Объединённой лизинговой ассоциацией, подробно рассказала Юлия Меркулова, директор юридического управления СберЛизинга.
- Одно из важнейших отличий заключается в том, что иджара (операционная аренда) – не предполагает договоренностей о том, что арендованное имущество будет передано в собственность арендатора по окончании срока аренды. При этом в Иджаре мунтахийя биттамлик (финансовой аренде) – клиент имеет право выкупить предмет лизинга, а ЛК на этапе заключения договора обещает продать предмет лизинга, если будет на то желание клиента. То есть, невозможно в договор лизинга включить требование о приобретении предмета лизинга в собственность. Стороны в момент заключения основного договора обмениваются обещаниями об этом.
Еще важный нюанс. Сам договор и все действия по иджаре должны получить фетву – особый документ, сертификат соответствия продукта нормам и требованиям исламского права. Так СберЛизинг получал фетву Шариатского консультационного совета, Ак Барс Лизинг и Иджара Лизинг - Совета Улемов Духовного управления мусульман Республики Татарстан.
Кроме того, отметила Юлия Меркулова, есть еще ряд принципиальных отличий:
- Начало лизинговых платежей предусматривается только после передачи предметов лизинга.
- При неисправности предмета лизинга не по вине лизингополучателя взимание лизинговых платежей невозможно.
- Страхование и все действия, связанные с ремонтом, лежат на собственнике имущества (то есть на лизинговой компании).
Особый вопрос – взимание штрафов и пени.
По шариату взыскание пени категорически запрещено, потому как является «Риба» (неосновательным обогащением). В исламском лизинге штрафы и пени для лизингодателя носят компенсационный характер, рассматриваются как пожертвования и идут в благотворительный фонд. Какой именно благотворительный фонд будет получателем этих средств определяется сторонами при согласовании договора лизинга, этот выбор должен быть одобрен фетвой.
Но есть еще одно, принципиальное отличие исламского лизинга от традиционного светского. На это обратил внимание выступавший на «Дне юриста» директор компании «Иджара Лизинг» Ильнур Садртдинов.
Традиционный лизинг включает в себя процентную ставку за пользование активом. В шариате плата за финансирование (проценты за использование денежных средств) запрещена. Это касается и источника финансирования сделки, а, значит, использовать для финансирования исламского лизинга традиционные банковские кредиты нельзя.
«Иджара-Лизинг», «дочка» Лизинговой компании малого бизнеса Республики Татарстан, первые сделки финансировала из средств материнской компании и из собственных средств. Только в 2024 году Ак Барс банк профинансировал лизингодателя по договору мудараба на 100 млн рублей.
Отсутствие стабильных инвестиционных линий, оформленных в соответствии с правилами исламского банкинга, существенно тормозит развитие этого продукта, отметил Ильнур Садртдинов.
Впрочем, нет еще и судебной практики по договорам иджары. На сегодняшний день у «Иджара Лизинга» в портфеле 200 договоров исламского лизинга на сумму 328 млн рублей. Но судебных споров до сих пор не возникало.
Может, это говорит о том, что к договору иджары клиенты относятся более ответственно?