13-14 марта состоялась 12-я конференция ОЛА «Риск-менеджмент, страхование, внутренний контроль, комплаенс, ПОДФТ». Мероприятие собрало более 130 участников.
Конференция открылась сессией «Актуальные вопросы ПОДФТ», которая впервые была выделена в отдельное мероприятие в рамках конференции и состоялась 13 марта в онлайн-режиме. В ней приняли участие более 70 профильных сотрудников, отвечающих за исполнение противолегализационного законодательства. Модераторы сессии – Ирина Пономарева, руководитель направления ОЛА по ПОДФТ, начальник отдела комплаенс и финансового мониторинга «ВТБ лизинг», Римма Иващук, заместитель руководителя направления ОЛА по ПОДФТ, начальник управления государственного регулирования комплаенс и авторизации «Альфа-лизинг», и Тамара Киреева, руководитель группы финансового мониторинга и комплаенс «Альфа-лизинг».
Открывая конференцию, Ирина Пономарева отметила, что ОЛА всегда уделяла большое внимание вопросам ПОДФТ, и в 2023 году в структуре Ассоциации было выделено отдельное направление по данной тематике.
Ключевым спикером мероприятия выступила заместитель начальника управления организации надзорной деятельности Росфинмониторинга Ольга Шоломицкая. В формате интервью с модераторами она дала ответы на многие вопросы лизинговых компаний, которые ОЛА собрала к мероприятию заранее. В своем выступлении Ольга Шоломицкая подробно прокомментировала целый ряд вопросов, актуальных для компаний, входящих в ОЛА: профиль современного СДЛ в лизинговой компании, прогнозы по настройкам личного кабинета Росфинмониторинга, идентификация клиента и раскрытие данных о бенефициарных владельцах, программы хранения информации, повышение уровня знаний по ПОД/ФТ, контр-санкции и потенциальная роль Росфинмониторинга в контроле за их соблюдением лизинговыми компаниями, и многие другие. Беседа велась более 2 часов и вызвала живой поток вопросов, поступивших в чате.
Также с докладом выступил представитель титульного партнера ОЛА, компании «Аксиома-Софт», аналитик 1С Сергей Моторин. Он рассказал про решение 1С:Бухгалтерия лизинговой компании, позволяющее в комплексном формате автоматизировать процессы обработки договоров в лизинговой компании, в том числе оперативный и регламентированный учет и проверку клиентов по 115-ФЗ в автоматическом и ручном режимах. Модуль проверки клиентов по 115-ФЗ включает в себя блоки загрузки перечня проверяемых списков, гибкой настройки и выполнения проверок по спискам, анализа платежей и фиксации параметров загружаемых справочников, и формирует досье клиента, в котором отражается общее описание контрагента, результаты проверок, статусы, публичность и другие параметры, а также создается отчет о проверках.
После выступлений спикеров и дискуссии состоялся виртуальный круглый стол. Участники разделились на три группы, каждую из которых вел модератор. Участники обсудили практику проведения сделок возвратного лизинга, анализ подозрительных операций и эффективные меры противодействия им, риски лизинговой компании при приеме платежей от третьих лиц, формализацию работы по выявлению необычных операций в лизинговых компаниях и другие темы.
По итогам сессии участники договорились о проведении дополнительного сбора вопросов по тематике ПОДФТ, требующих диалога с Росфинмониторингом.
Ключевой день конференции 14 марта был посвящен большому блоку тем, связанных с современными проблемами, практиками управления, методами и подходами в профильных областях тематики мероприятия.
Модераторами ключевого дня конференции выступили заместитель руководителя направления ОЛА по ПОДФТ, начальник управления государственного регулирования комплаенс и авторизации «Альфа-лизинг» Римма Иващук, руководитель службы внутреннего аудита «ТрансФин-М» Наталия Цангль и руководитель комитета ОЛА по рискам, исполнительный директор «Росагролизинг» Татьяна Федосеева.
По традиции мероприятие начал своим вводным докладом президент ОЛА и заместитель генерального директора «Нацпромлизинг» Алексей Киркоров. Он представил актуальные вопросы работы ОЛА по тематике конференции. Спикер описал методики оценки рисков в условиях динамично растущего рынка и перечислил следующие важные риски: процентный риск, риски ликвидности, риски оценки стоимости имущества, и привел методы их преодоления. Далее Алексей Киркоров затронул несколько других важных тем: концепцию регулирования, в которой заданы три ключевых цели: защита прав потребителей, причем в основном физических лиц, повышение надежности лизинговых компаний и содействие финансированию и снижению стоимости лизинга; параметры отчетности лизинговых компаний для их предоставления в ЦБ, который планирует с 1 июля запрашивать эти данные из системообразующих лизинговых банков; резервирование в лизинговых сделках и увеличение требований по раскрытиям данной информации.
Заместитель руководителя Департамента кредитного анализа и оценки рисков «Росагролизинг» Павел Солодун начал выступление с обсуждения новых вызовов 2022 и 2023 годов и мер по их преодолению: взаимодействие в первую очередь с отечественными производителями и поставщиками из дружественных стран: аккредитация новых надежных поставщиков, уход от недружественных стран и проведение работы с отечественными производителями по повышению локализации техники. Спикер рассказал о новом автоматизированном методе принятия решений, значительно разгрузившим кредитный комитет. Лизинговый конвейер функционирует в условиях однородности сделок, схожего профиля клиентов, прогнозируемого уровня рисков, наличия специалистов с экспертизой оценки рисков. Одна из наиболее важных предпосылок для запуска кредитного конвейера это наличие потока типовых сделок. В 2023 году в рамках лизингового конвейера в промышленную эксплуатацию введено Роботизированное рассмотрение сделок, позволяющее сократить предварительное решение для клиента с одного-двух дней до 30 минут. Решение принимается роботом, все необходимые первичные проверки проходят в автоматизированном режиме. Преимуществом лизингового конвейера является быстрое, прозрачное, стандартизированное решение по лизинговой сделке.
Ирина Нестерова, руководитель департамента рисков «ВТБ Лизинг», поделилась опытом изменения методов оценки рисков в условиях волатильности рынка. Цикл процесса включает в себя идентификацию рисков, их измерение, оценку, минимизацию, предоставление ограничений, изменение условий продукта, установление риск-аппетита, систему лимитов, постоянное планирование и мониторинг. Это позволяет достичь основной стратегической цели – обеспечить устойчивость ко всем рискам, которым подвержена лизинговая компания. Докладчик рассказала о ключевых проблемах, с которыми столкнулась лизинговая компания в 2023 году: изменение экономических условий, волатильность цен на товарных рынках и изменение логистики, рост ключевой ставки, рост стоимости фондирования для лизинговых компаний, и как следствие, удорожание лизинга, отразившееся на рентабельности клиентов , изменение поведения лизингополучателя. Она отметила сложности в оценке стоимости предметов лизинга, резкий рост и удорожание вагонов и автотранспортной техники. Трудности существуют в плане оценки китайских марок, где недостаточно сформированный вторичный рынок усложняет оценку и прогнозирование стоимости имущества. Спикер обратила внимание на то, что при управлении риском для каждого сегмента должна быть своя технология: для крупного корпоративного бизнеса – построение финансовой модели для каждой крупной сделки, автоматизированный конвейер применим для диверсифицированного портфеля среднего и малого бизнеса, автолизинга, физических лиц. В связи с вышеперечисленным, спикер отметила возросшую ответственность риск менеджмента по преодолению вызовов текущей ситуации и выделила главную задачу - проводить мониторинг, своевременно изменять условия продуктов и закрывать сегменты повышенного риска, формирующие высокую дефолтность. Обсуждались особенности таких методов, как контроль портфельных показателей риска-аппетита, стресс-тестирование, контроль стоимости имущества по сравнению с долгом (LTV – loan to value). Также, была отмечена успешно применяемая методика технологичного осмотра транспортных средств с пробегом через мобильное приложение, дающая полную объективную информацию, скорость и универсальность. Дана рекомендация по внедрению внешних источников цифровой информации для использования в экспертизе и при принятии решения.
Заместитель генерального директора по управлению рисками «Балтийский лизинг» Владимир Борачук осветил вопросы настроек системы лимитов финансирования и работы моделей оценки риска в период турбулентности, неопределенности. В докладе были представлены базовые рекомендации в построении системы лимитов финансирования: лимит на группу связанных лиц, отраслевой лимит, влияние на лимиты применения комплекса корректирующих риск-политику мероприятий, учет достаточности капитала. Спикер поделился опытом использования технологий принятия кредитных решений - общих на клиента и на группу, подходов к определению лимитов на поставщиков. В основе построения лимитной политики было рекомендовано использовать расчетный базовый уровень лимита на клиента, к которому лизингодатель может подойти несколькими способами, где наиболее простой и понятный — это расчет среднего лимита, который лизингодатель готов поставить на отчетный период исходя из выбранной стратегии и постоянных целей на сохранение дифференцированного, мелкогранулированного лизингового портфеля. Были проанализированы переменные, позволяющие корректировать базовые лимиты на клиентов. Спикер отметил, что в периоды, когда присутствует неизвестность и турбулентность, когда фиксируется реализация макроэкономических шоков, наступают события с негативными последствиями для отдельных отраслей, кредитные модели, разработанные в период относительно стабильного рынка и позитивного информационного фона, могут работать некорректно, с пониженной прогнозной силой по событию дефолта. В формате обмена best practice Владимир Борачук поделился мнением, что в такие периоды у риск-менеджмента при анализе совокупности рисков лизинговой сделки существенно повышается значимость факторов, связанных с:
- оценкой бизнес-рисков лизингополучателей;
- определением и верификации нефинансовых метрик ключевых компаний группы;
- предикативной отраслевой аналитикой.
При этом у риск-менеджеров лизинговых компаний всегда под рукой универсальные инструменты работы в любой кризис. Прежде всего это диверсификация портфеля по всем доступным сегментам, минимизация рисков за счет усиленной конструкции сделки. В период турбулентности значимым обстоятельством для качественной работы кредитной модели является форсированная валидация моделей в том случае, если значимые переменные поддаются оперативной актуализации. Свое выступление спикер завершил тезисом о том, что эффективность риск-менеджерской службы зависит не только от наличия операционных ресурсов, накопленного опыта и воли, но и от того, каким правом в кредитном конвейере ограничен периметр полномочий андеррайтинга лизинговой компании: правом совета лицу, принимающему решение, или правом наложить вето на финансирование сделки.
Директор по портфельному риск-анализу Объединенного Кредитного Бюро Сергей Турищев рассказал об особенностях принятия кредитного решения в банках для микро- и малого бизнеса, для которых не применимы как корпоративный так и розничный подходы. Для данных клиентов решение принимается на базе модельного подхода в рамках кредитного конвейера, когда организуется вся доступная информация, включая кредитную историю собственников-менеджеров предприятия, кредитную историю физического лица, обороты по расчетному счету, и максимальный объем информации, который можно получить о финансовом состоянии. Разработан бизнес скоринг, позволяющий эффективно оценить риски. Также, есть сервис, который называется Trigger, где отслеживаются все события, которые происходят с субъектом кредитования,предприятием, либо предпринимателем, и заранее можно узнать о том, что есть финансовые проблемы и какие действия предпринимать.
Руководитель комитета ОЛА по фондированию, руководитель отдела финансирования «Интерлизинг» Николай Алексеев рассказал про актуальные вопросы фондирования и кредитных рисков. Докладчик коснулся темы хеджирования процентного риска и указал на опасность кредитования по плавающей ставке, не закрывая её производными финансовыми инструментами. Спикер рассказал об инструментах с фиксированными процентной ставкой, облигациях, цифровых финансовых активах, которые позволяют балансировать свой кредитный портфель. Также обсуждались показатели инструментов с фиксированной доходностью в лизинговой отрасли.
Лариса Ефремова, старший партнер Группы Юникон, вице-президент ОЛА, раскрыла тему кредитных рисков и их влияние на бухгалтерскую (финансовую) отчетность лизинговых компаний. Докладчик объяснила, что на фоне активизации инвестиционного рынка отчетности лизинговых компаний привлекают внимание инвесторов. Она отметила, что введенный ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», основанный на МСФО, дал лучшее понимание для внешних пользователей, в т.ч. и регулирующих органов сущности отражения лизинга. Одной из обсуждаемых тем оставался вопрос о том, как отражать чистые инвестиции в аренду в бухгалтерском балансе. Спикер рассказала о большой проведенной работе ОЛА в данной части – обсуждениях в Ассоциации, обращениях в Минфин России. Итогом общей проведенной аналитической работы стало признание ЧИЛ дебиторской задолженностью в российской отчетности, как и в МСФО. Спикер рассказала о созданной в ОЛА методике оценки ожидаемых кредитных убытков, формуле расчёта и резервирования под данные убытки. Данная рекомендация важна не только для лизинговых компаний, но и большого числа лизингополучателей. В завершение докладчик поделилась информацией об этапах лизингового договора и критериях переходов из одного этапа в другой, исходя из просрочки платежей.
Зоя Советкина, директор по банковским рейтингам РА «Эксперт РА», поделилась информацией об итогах работы лизинговой отрасли в 2023 году. Так, доля лизинга в ВВП превысила 2%, новый бизнес показал рост в 81% и составил 3,6 трлн. рублей, рост портфеля составил 47% и составил 9,9 трлн. рублей. Спикер рассказала, что «Эксперт РА» представит во 2 квартале оценку рынка по ЧИЛ за 2023 год, а также впервые опубликует рэнкинг по ЧИЛ и активам, переданным в операционную аренду. Среди драйверов розничного сегмента отмечен значительный прирост автолизинга и строительной техники, а в корпоративных сегментах значительный рост оказался преимущественно у железнодорожной техники. Главными трендами лизингового рынка являлись усиление концентрации на крупнейших игроках и снижение авансирования. Отмечено высокое качество активов лизинговых компаний по рынку. Относительно прогнозов спикер отметила, что агентство в базовом сценарии на 2024 год не ожидает столь бурного роста лизингового бизнеса, как по итогам 2023-го.
Ззаместитель руководителя направления ОЛА по ПОДФТ, начальник управления государственного регулирования комплаенс и авторизации «Альфа-лизинг» Римма Иващук поделилась опытом внедрения проекта по управлению операционными рисками в лизинговой компании. В процессе презентации были описаны основные подходы и этапы реализации проекта, проанализированы составляющие операционного риска и их систематизация с учетом специфики лизинга. Также приводились практические примеры операционных инцидентов и ошибок персонала, поднималась тема риск-аппетитов, ролей и обязанностей риск-чемпионов, принцип толерантности к ошибкам персонала и его границы.
Консультант по стратегическим вопросам «Росагролизинг» Александра Лушина рассказала об управлении рисками с помощью технологий, среди которых предиктивные модели, искусственный интеллект, а также ключевые источники-навигаторы по технологиям. Представлены методы и технологии предиктивных решений для оценки финансового состояния или доходности клиента. Также спикер поделилась информацией о возможностях использования скоринга, моделей машинного обучения и перспектив работы с жизненным циклом клиента.
Советник судебной и банкротной практики «Надмитов, Иванов и Партнеры» Сергей Григорьев представил тему взаимодействия кредитора и арбитражного управляющего и субсидиарную ответственность контролирующих лиц. Выступление было посвящено аспектам юридического сопровождения дел о банкротстве, описана роль и основные аспекты деятельности арбитражного управляющего, анализе документов управляющего, контроль за ним и способы смены его в определенных случаях. Также были разъяснены основания для привлечения к субсидиарной ответственности, правила риск-менеджмента по минимизации риска привлечения к субсидиарной ответственности при принятии управленческого решения, решения о совершении/одобрении сделки; особенности подготовки и хранения собственных документов и внутренних документов компании; показаны основные тенденции в прокредиторской практике привлечения к субсидиарной ответственности, раскрыты моменты и критерии, указывающие на повышенный риск привлечения к субсидиарной ответственности.
Руководитель юридического комитета ОЛА, советник первого заместителя генерального директора «Росагролизинг» Татьяна Капура предложила для обсуждения вопрос, связанный с использованием финансовых ковенантов в договоре лизинге. В выступлении была затронута тема целесообразности использования ковенантов в договоре лизинга, их видов, типов, размеров и последствий, предусмотренных за невыполнение этих условий. Обсуждена правовая база, касающаяся нарушений ковенантов. Также были даны конкретные примеры из судебной практики.
Адвокат, партнер «KDZ&partners» Александр Самухов рассказал об актуальных проблемах защиты интересов лизинговых компаний и менеджмента. Докладчик рассказал об уголовно-правовых рисках, которые нужно учитывать риск менеджерам компании, подробно разобрал внутренние и внешние риски. Были разобраны виды коммерческого подкупа и меры противодействия ему, обсуждены процедуры проверок контрагентов. Спикер коснулся темы внутренних рисков компаний, таких как конфликтные увольнения, промышленный шпионаж, некомпетентность и неадекватная система KPI; даны практические рекомендации по их преодолению.
Руководитель комитета ОЛА по страхованию Татьяна Лещинская осветила актуальные вопросы страхования. Докладчик рассказала о действующих лизинговых страховых решениях, одним из которых уже на протяжении пяти лет является интеграция по страхованию. В связи со 100% изменением состава предметов лизинга, возник вопрос обеспечения качественного маппинга техники. Был подготовлен проект маршрутизации взаимодействия участников процесса интеграции по оптимизации текущего, действующего маппинга, который планируется согласовать со всеми участниками процесса интеграции с страховыми лизинговыми компаниями, IT-компаниями. В дальнейшем планируется внедрить единый алгоритм на рабочей платформе интеграции. Докладчик поднял вопрос об отсутствии единых критериев для определения условий страхования по группам предметов лизинга и о планах по согласованию данных критериев. Обсуждены текущие проблемы с ОСАГО, расчета коэффициентов по собственнику/лизинговой компании. Докладчик сообщила о решениях по данной проблеме, а именно: получено заключение о юридической правомерности, целесообразности внесения изменений в ФЗ от юридического комитета ОЛА; подготовлено обращение в Банк России и Минфин о внесении изменений в Указание Банка России от 8 декабря 2021 г.
Руководитель комитета ОЛА по рискам, исполнительный директор «Росагролизинг» Татьяна Федосеева и менеджер по управлению рисками департамента развития продуктов Объединенного Кредитного Бюро Айк Багдасарян представили ключевой проект совместной работы ОЛА и ОКБ по обеспечению безопасности лизингового сообщества – межлизинговую антифрод-платформу, разработка которой находится на завершающем этапе. По аналогии с базой данных бюро кредитных историй платформа получает информацию от лизинговых компаний, агрегирует ее, выдает отчеты, а лизинговые компании – на данный момент это члены ОЛА – получают по своему запросу информацию и используют ее в качестве определенной базы для принятия своих управленческих решений с учетом риск-аппетит и мер должной осмотрительности лизинговых компаний. Татьяна Федосеева подробно осветила возможности, которые платформа даст ее пользователям, заложенные в нее идеи, этапы совместной разработки, принципы ее функционирования, представила основные характеристики платформы, такие как применяемая риск-модель (набор риск-факторов) и ролевая модель, специфику правовой базы взаимодействия участников платформы и использования данных, возможности применения дополнительных сервисов, а также рассказала о дальнейших планах развития платформы. Далее спикеры перешли к практической демонстрации платформы – Айк Багдасарян в реальном времени представил ее интерфейс, процесс ввода и поиска данных, подробно прокомментировав их состав. Участники конференции в живом диалоге задали множество вопросов по работе с платформой, на которые Айк Багдасарян и Татьяна Федосеева дали обстоятельные ответы.
Начальник отдела комплаенс и финансового мониторинга «ВТБ Лизинг» Ирина Пономарева в своем выступлении обратила внимание на январские нормативны акты, которые прошли незамеченными многими лизинговыми компаниями, но закрепляют важные требования. В частности, изданным 16.01.2024 Приказом Росалкогольтабакконтроля N 17 "Об утверждении требований к закупаемым Федеральной службой по контролю за алкогольным и табачным рынками» установлены характеристики транспортных средств, приобретаемым по договорам лизинга. На примере этого нормативно-правового акта спикер отметила, что в развитие требований к закупаемым заказчиками отдельных видов товаров, работ, услуг, закрепленным в соответствующем Постановлении Правительства РФ, каждое ведомство может использовать различную степень детализации свойств (характеристик), которым должен отвечать приобретаемый автомобиль. В этой связи комплаенс-службам лизинговых компаний рекомендовано проверять соблюдение регуляторных требований в этой части при участии в конкурсе на заключении договора лизинга. Выступавшая также адресовала слушателей к письму Ростехнадзора от 17.01.2024, которым на лизинговые компании возлагается обязанность информировать лизингополучателя о том, что ему запрещено использовать фасадный подъемник, если он не поставлен на учет в территориальных органах Ростехнадзора, не включен в реестр опасных объектов производства, не заключил договор страхования гражданской ответственности за причинение вреда в результате аварии на опасном производственном объекте и если в компании, которая будет эксплуатировать такой фасадный подъемник, не установлен производственный контроль.
Наталия Цангль, руководитель службы внутреннего аудита «ТрансФин-М», рассказала об актуальных вопросах внутреннего аудита и поделилась опытом проверки деятельности лизинговой компании. Был обсужден функционал современной СВА. Докладчик отметила, что для лизинговых компаний происходит смещение функционала с классических проверок внутреннего аудита в сторону других аудиторских заданий, привлечения служб внутреннего аудита для выполнения консультационных заданий, экспертизы по различным вопросам деятельности лизинговой компании, внеплановых проверок. Спикер рассказал об области аудиторских заданий, организации и эффективности СВА. Также докладчик остановилась на технологиях и IT инструментах в работе СВА: роботизация, большие данные, процесс майнинг и тд. Даны рекомендации по структуре комплексной проверки лизинговой компании.
Марзият Мамалаева, начальник управления внутреннего аудита «Альфа-банк», выступила по теме «Внутренний аудит сегодня: новые тренды, вызовы и возможности». Докладчик рассказала об организационной структуре внутреннего аудита в компании, о параметрах проверок и используемых технологиях. Спикер рассказала об особенностях проверки лизинговых компаний на примере проведенного аудита в компании «Альфа-Лизинг».
По окончании докладов прошла нетворкинг-сессия за круглыми столами, участники которой обсудили антифрод-платформу ОЛА и ее потребности, перспективы и проблематику, актуальные вопросы управления операционными рисками, практику комплаенс и проведения внутреннего контроля и аудита.
Благодарим делегатов, спикеров и модераторов за участие!
Фотоотчет опубликован здесь.
Выражаем благодарность партнерам!
Стратегический партнер: «Аксиома-Софт»
«1С:Бухгалтерия лизинговой компании КОРП» – самый современный продукт для учета финансовой аренды (лизинга) фирмы «1С» и Центра разработки «Аксиома-Софт»: оперативный и регламентированный учет в одном решении, методика учета в соответствии с ФСБУ 25/2018, автоматическая проверка контрагентов, интеграция с НБКИ, два варианта поставки – полная версия и расширение для 1С:Бухгалтерия КОРП.
Заказать демонстрацию, задать вопросы, получить бесплатный доступ: blk@axioma-soft.ru.
Официальный партнер: Объединенное Кредитное Бюро
Объединённое Кредитное Бюро – крупнейшее БКИ в России по объему базы данных. Линейка сервисов ОКБ обеспечивает все этапы работы кредитного конвейера – от получения кредитных отчетов и скорингов, до комплексных решений по управлению портфелем и предотвращению мошенничества. В числе клиентов ОКБ более 600 кредитных организаций, МФО, КПК, страховых компаний и операторов связи. Также ОКБ развивает онлайн-платформу Кредистория для всех, кто хочет самостоятельно управлять своей финансовой репутацией.
Юридический партнер: Надмитов, Иванов и Партнеры
Юридическая фирма “Надмитов, Иванов и Партнеры”. Консультируем клиентов по корпоративному праву, сделкам слияний и поглощений, реорганизациям, соглашениям акционеров, опционным соглашениям, антимонопольному праву, прямым и венчурным инвестициям, финансовым сделкам, персональным данным, вопросам энергетики, налоговому и валютному праву, контролируемым иностранным компаниям, вопросам международной торговли, делам о банкротствах и несостоятельности, разрешению коммерческих споров в российских арбитражных судах, представлению интересов в иностранных судах и международном арбитраже.